يعتزم الاتحاد الأوروبي اتخاذ إجراءات ضد الشركات الوهمية بعد أن كشفت أوراق باندورا عن انتهاكات في الأنظمة الخارجية المالية.
وتريد مفوضية الاتحاد الأوروبي حرمان الكيانات التي لديها نشاط اقتصادي ضئيل أو معدوم من المزايا الضريبية.
واقترحت المفوضية الأوروبية توجيهًا جديدًا هذا الأسبوع لاستهداف الشركات الوهمية، بعد أقل من ثلاثة أشهر من كشف تحقيق أوراق باندورا الذي أجراه الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين عن الاستخدام الواسع النطاق للمركبات المجهولة لإخفاء الأموال وتجنب الضرائب وإخفاء ملكية الأصول.
الاقتراح الذي أطلق عليه “Unshell” سيسعى لضمان أن الشركات مربع الرسالة التي “لا أو الحد الأدنى من النشاط الاقتصادي” في الاتحاد الأوروبي لا يمكن الاستفادة من أي مزايا ضريبية.
قال مفوض الاقتصاد باولو جينتيلوني في مؤتمر صحفي إن “التحقيقات الأخيرة مثل OpenLux أو أوراق Pandora كانت بمثابة تذكير آخر بالظلم الذي يميز نظامنا الاقتصادي اليوم” .
أظهر OpenLux ، من قبل Le Monde ومؤسسات إخبارية أخرى ، كيف تساعد صناعة صناديق الاستثمار في لوكسمبورغ الناس على غسل الأموال وتجنب الضرائب.
أوراق باندورا ، وهو تحقيق من قبل الاتحاد الدولي للصحافيين الاستقصائيين بالتعاون مع 600 مراسلاً في جميع أنحاء العالم ، يستند إلى تسريب 11.9 مليون سجل مالي من 14 مقدم خدمة مالية خارجية.
كشفت البيانات النقاب عن تفاصيل حول الشركات الوهمية والصناديق الاستئمانية التي يملكها 29000 شخص من جميع أنحاء العالم ، بما في ذلك قادة الدول ورجال الأعمال الأقوياء والمجرمون والمشاهير.
وأظهرت الوثائق أن هؤلاء الأشخاص استخدموا شركات وهمية مسجلة في ولايات قضائية سرية ، بما في ذلك جزر فيرجن البريطانية والإمارات العربية المتحدة وجزر كوك ، لامتلاك العقارات والأعمال الفنية والتحف الثمينة والمحافظ الاستثمارية .
من بين مالكي الشركات الوهمية في أوراق باندورا ، حدد الاتحاد الدولي للصحافيين الاستقصائيين وشركائه سياسيين أوروبيين بارزين بما في ذلك رئيس وزراء جمهورية التشيك السابق أندريه بابيس ، الذي استخدم شبكة من الشركات الوهمية لامتلاك عقارات فاخرة في جنوب فرنسا ، ووزير المالية الهولندي ووبكي هويكسترا الذي استثمر في شركة وهمية لها مصالح في مشروع سفاري في كينيا. كلاهما نفى ارتكاب أي مخالفات.
وفقًا لدراسة أجريت عام 2018 بتكليف من لجنة الجرائم المالية بالبرلمان الأوروبي ، توفر شركة “وهمية” إخفاء الهوية كعنصر أساسي مع ضمان السيطرة على الشركة الصورية ومواردها في نفس الوقت.
تضيف الدراسة أن استخدام الشركات الوهمية يمكن أن يكون قانونيًا ، ولكن “عند ربطها بإخفاء الهوية … يمكن إساءة استخدامها ، وبالتالي تنطوي على مخاطر جسيمة للتهرب الضريبي والتهرب الضريبي وغسل الأموال وإساءة استخدام الحقوق الاجتماعية”.
ستحدد ثلاثة معايير ما إذا كانت المنشأة موجودة على الورق فقط ، وبالتالي ، تعتبر غير قادرة على الحصول على إعفاء ضريبي ومزايا ضريبية ، وفقًا للتوجيه الجديد الذي اقترحته اللجنة.
المعايير هي: طبيعة دخل الشركة ، ونسبة المعاملات عبر الحدود لأعمال الشركة ، وما إذا كانت إدارة الشركة تتم الاستعانة بمصادر خارجية أو تتم داخل الشركة.
وقال جينتيلوني إن الاقتراح “سيمكننا من تكثيف مكافحة التهرب الضريبي والتهرب الضريبي من خلال تشديد الخناق على الشركات الوهمية – أو شركات البريد الإلكتروني – المستخدمة كوسيلة للتهرب الضريبي أو التهرب الضريبي”.
وأضاف “ستضع القواعد الجديدة معايير الشفافية حول استخدام الكيانات الوهمية ، بحيث يمكن اكتشاف انتهاكاتها بسهولة أكبر من قبل السلطات الضريبية”.